„ Pentru contabilitate și salarizare – recomandăm NextUp ”
Direcția Generală Antifraudă Fiscală din cadrul ANAF a identificat o serie de nereguli grave la o firmă din Craiova, care a prezentat ordine de plată false pentru achitarea accizelor aferente a 804 tone de motorină, în valoare totală de peste 2 milioane de lei. Din această valoare, suma de peste 1 milion de lei nu a fost plătită niciodată, iar o sumă distinctă de peste 1 milion de lei a fost restituită nejustificat de Trezorerie firmei din Craiova, în doar câteva zile.
În perioada 7 aprilie – 19 mai 2025, inspectorii Direcției Generale Antifraudă Fiscală (DGAF) au descoperit că o societate din Craiova a vândut 804 tone de motorină, pentru care trebuia să achite înaintea efectuării livrării produselor suma reprezentând accize în valoare de 2,2 milioane de lei. Combustibilul provenea din antrepozitul fiscal al unei firme, unde accizele erau suspendate până la momentul ieșirii din regimul suspensiv de la plata accizelor.
Pentru a scoate motorina din regimul suspensiv, societatea a prezentat antrepozitarului autorizat un numar de 26 de ordine de plată, în valoare totală de 2,25 milioane de lei, care ar fi trebuit să ateste plata accizelor.
În urma unui control efectuat de Antifraudă s-a descoperit că sumele respective nu apar ca fiind plătite în conturile de accize ale Trezoreriei. Mai mult, din verificările efectuate la activitatea de Trezorerie a municipiului Craiova a rezultat că doar 17 dintre cele 26 de ordine de plată (în valoare de 1,15 milioane lei) au fost procesate.
Surprinzător, aceste sume au fost restituite societății în termen de 3-5 zile, pe motiv că societatea nu avea declarate obligații fiscale de plată pentru accize. Practic, Trezoreria a returnat banii fără să verifice dacă aceștia reprezentau plata unor accize pentru motorina scoasă din regim suspensiv, ceea ce ridică semne de întrebare privind lipsa unui mecanism de verificare între Trezorerie și autoritățile fiscale.
Cu privire la acest aspect, ANAF a dispus de urgențǎ demararea de controale la nivelul Trezoreriei Craiova.
NU UITATI SA DATI UN LIKE SI PAGINII NOASTRE DE FACEBOOK – CLICK AICI – SAU SA VA ABONATI LA NEWSLETTER – VEZI PARTEA DREAPTA LA SECTIUNEA „Abonare la blog – via e-mail”. NOU – ACUM AVEM SI UN GRUP PE FACEBOOK – CLICK AICI, DAR SI UNUL DE TELEGRAM – CLICK AICI.
Restul de 9 ordine de plată, însumând 1,09 milioane de lei, nu se regăsesc deloc în evidențele Trezoreriei, existând suspiciuni că aceste documente au fost falsificate și prezentate doar pentru a crea aparența că accizele au fost plătite.
Ca urmare a controalelor efectuate, DGAF a stabilit pentru societate obligații fiscale suplimentare de 3,81 milioane de lei reprezentand accize, TVA, impozit pe profit precum și alte obligații fiscale datorate bugetului de stat.
Potrivit ANAF – cazul evidențiazǎ nu doar o posibilă fraudă în domeniul comerțului cu carburanți, ci și vulnerabilități în sistemul de verificare al Trezoreriei, care a procesat și restituit sume semnificative fără o corelare cu datele fiscale ale contribuabilului. ANAF a dispus de urgență sesizarea autorităților de urmărire penală pentru posibile fapte de fals și evaziune fiscală.
Institutia afirma ca va continua să desfășoare controale constante, transparente și echitabile, concentrându-se în special pe zonele cu risc fiscal ridicat, utilizând analize de risc și instrumente digitale care eficientizează colectarea și reduc erorile umane.
In final ANAF își reafirmă angajamentul de a proteja bugetul de stat, de a asigura un mediu concurențial corect și de a funcționa ca o autoritate de încredere, adoptând măsuri care optimizează colectarea veniturilor, reduc costurile și promovează integritatea.
🔍 ALTE RESURSE UTILE – DIN ULTIMA PERIOADA: 🔍
✅ – HAI SA AJUTAM! – Solicitare sprijin pentru Asociația Literata. Va mulțumim anticipat tuturor! – click aici sau click aici (F 177)
▶️ – DE INTERES – INFORMARE CNAS – principalele noutăți privind asigurările sociale de sănătate prevăzute în Legea nr. 141/2025 (coasigurati, procente concedii medicale, etc.) – CLICK AICI
💡 – DE INTERES – ANAF (tabel comparativ) – modificări aduse Legii nr. 227/2015 privind Codul fiscal prin Legea nr. 141/2025, la Titlul VII-Taxa pe valoarea adăugată – CLICK AICI
⏰ – OPANAF nr. 597/2025 – modificări proceduri eșalonare la plată (info oficial și text integral) – CLICK AICI
⚠️ – OMMFTSS nr. 1107/2025 – procedura de acces în vederea completării, transmiterii și interogării datelor în/din Registrul general de evidență a salariaților (REGES-ONLINE) – CLICK AICI
▶️ – ITM (oficial) – manual de utilizare pentru REGES Online – click aici
⏰- ITM (oficial) – ghid complet de autentificare cu semnătură digitală în noua aplicație REGES-ONLINE – CLICK AICI
💡 – REGES-ONLINE – cine folosește, ce trebuie completat? ATENTIE – dacă se intra pe versiunea nouă, cu parola veche, aceasta se blochează ! – CLICK AICI
⚠️ – HG nr. 295/2025 – privind Registrul general de evidență a salariaților – REGES-ONLINE (text integral) – CLICK AICI
▶️ – ONRC – informare privind termenul de actualizare a obiectului de activitate în registrul comerțului, conform CAEN Rev.3 – a href=”https://www.cabinetexpert.ro/2025-03-26/onrc-informare-privind-termenul-de-actualizare-a-obiectului-de-activitate-in-registrul-comertului-conform-caen-rev-3.html”>click aici
⏰ INFO ⏰ – Mai poți să creditezi firma ca asociat/administrator, având în vedere restricțiile de pe casierie ? – info rapid si model contract creditare firmă – click aici
⏰ INFO ⏰ – Firma poate credita/împrumuta un asociat/administrator – baza legală, model contract de împrumut, monografie contabilă – click aici
▶️ – OPANAF nr. 382/2025 – o nouă obligație LUNARĂ pentru activitățile de transport alternativ (Uber, Bolt, etc.) – Declarația informativă 397 – CLICK AICI
⚠️ – ATENTIE – Precizări ANAF – referitoare la impozitarea ”sumelor date între rude” – click aici
⏰ – RESURSE UMANE / CODUL MUNCII – ULTIMELE NOUTATI – CLICK AICI
▶️ – TOTUL DESPRE BILANTUL LA 31.12.2024 – CLICK AICI
💡- NOUTATILE LEGISLATIVE (LA ZI) – CLICK AICI
✅ – SECTIUNE MODIFICARI IN DOMENIUL TVA – click aici
⚠️ – CUM STAI LA CURENT CU NOUTATILE FINANCIAR-CONTABILE – CLICK AICI
✅ ABONEAZA-TE LA NOUL NOSTRU CANAL DE YOUTUBE ✅ – click aici – DUPA CARE DAI CLICK PE „SUBSCRIBE” SI APOI PE CLOPOTEL. MULTUMIM! ⚠️ CONTABILI PE FACEBOOK ⚠️ – CLICK AICI
